Vid Tillsynsnämndens senaste sammanträde avgjordes tre disciplinärende och ett förhandsbesked. Ett av ärendena var mycket omfattande och föranledde att revisorns auktorisation upphävdes med omedelbar verkan.
På grund av information från Ekobrottsmyndigheten öppnade RI tillsynsärende 2024-50. Ärendet rörde dels revisorns uppdrag i tre bolag under åren 2020 och 2021, dels ett uppdrag i ett fjärde bolag under 2020, samt revisorns efterlevnad av penningtvättsregelverket. Revisorsinspektionens utredning var mycket omfattande och sammantaget fann Revisorsinspektionen ett stort antal brister både i revisionsarbetet och i efterlevnaden av revisorns skyldigheter enligt penningtvättsregelverket.
I tre av bolagen hade revisorn inte följt standarden för granskning vid förstagångsrevision. I samtliga bolag hade han underlåtit att sätta sig in i närståenderelationerna mellan bolagen och han hade även brustit i granskningen av närståendetransaktioner samt vid utredningen av förekomsten av förbjudna lån. Även intäktsgranskningen var bristfällig i samtliga bolag för alla räkenskapsår, i tre av bolagen gällde detta även kostnaderna. Revisorsinspektionen fann även brister i hur revisorn granskat andelar i koncernföretag samt granskning av händelser efter balansdagen. Revisorns efterlevnad av penningtvättsregelverket bedömdes ha omfattande brister vad gällde inhämtade av kundkännedom, bedömningen av kundriskprofiler samt granskning av eventuell förekomst av penningtvätt eller finansiering av terrorism.
Revisorsinspektionen konstaterade att de brister som funnits sammantaget var mycket allvarliga både till art och omfattning och att omständigheterna var synnerligen försvårande. Revisorns auktorisation upphävdes därför med omedelbar verkan.
Revisorsinspektionens tillsynsnämnd avgjorde ytterligare två ärenden, varav en varning förenad med en sanktionsavgift om 60.000 kr och en erinran, samt lämnade ett förhandsbesked. Nästa gång nämnden sammanträder är den 24 oktober.
